Какие необходимы документы для получения социального вычет при обращении к работодателю

Порядок получения налогового вычета через работодателя Особенностью получения вычета через работодателя является возможность заявить вычет сразу после возникновения права на него, а не ждать конца календарного года, как в случае получения вычета через налоговую инспекцию (информацию о том, когда возникает право на имущественный вычет, Вы можете найти в нашей статье «Когда возникает право на имущественный налоговый вычет?»). Рассмотрим, какие шаги Вам нужно предпринять, чтобы получать вычет через работодателя: 1) Вам необходимо собрать пакет документов на вычет. Список документов в случае получения вычета через работодателя в большинстве своем аналогичен списку при получении вычета через налоговую инспекцию и подробно описан нами здесь «Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры/дома».

Налоговый вычет через работодателя: документы, заявление, нюансы

Если Ваш работодатель один из таких и Вам не хочется тратить время и нервы на споры с ним, то Вам будет проще получить вычет через налоговую инспекцию.

  • Если Вы осуществляете частые платежи за лечение в течение года, то Вам удобней один раз обратиться в налоговую инспекцию по его окончанию, чем многократно получать уведомления и относить их работодателю. Если же Вы оплатили лечение единым платежом (например, дорогую операцию) и не хотите ждать конца года для получения вычета, то Вы можете склониться к получению вычета через работодателя.
  • При получении налогового вычета через работодателя Вам придётся предпринять больше действий, чем при получении через налоговые органы (посетить налоговую инспекцию для сдачи документов, получить через месяц уведомление, написать и отнести заявление с уведомлением работодателю).

Имущественный вычет у работодателя в 2016 году

Вниманиеattention
Это будет происходить до тех пор, пока Вы полностью не исчерпаете сумму вычета. Пример: Сизов Э.Ш. официально работает, его заработная плата составляет 30 000 руб. (ежемесячно удерживается подоходный налог в размере 3 900 руб.). На руки он получает 26 100 руб.Сизов Э.Ш. заплатил в марте 2017 года за платную операцию сумму в размере 60 000 руб.

Он обратился в налоговую инспекцию (по месту регистрации) с полным комплектом документов, необходимых для получения вычета:- заявление о выдаче уведомления, подтверждающего право на вычет;- подтверждающие документы (договор с медицинским учреждением, справка об оплате лечения для налогового органа).В мае 2017 года налоговая инспекция выдала Сизову Э.Ш. уведомление, подтверждающее право на вычет. Он сразу передал уведомление вместе с письменным заявлением о получении вычета в размере 60 000 руб. своему работодателю. В мае и июне 2017 года Сизов Э.Ш.

Оформление налогового вычета через работодателя: описание процедуры

Получение вычета через работодателя в случае наличия нескольких мест работы До 2014 года, если гражданин работал одновременно на нескольких работах (по совместительству), получить налоговый вычет у работодателя он мог только на одном месте работы (на свой выбор). С 1 января 2014 года в Налоговый Кодекс были внесены изменения, которые разрешили получать имущественный вычет у нескольких работодателей одновременно (абз. 4 п. 8 ст. 220 НК РФ). Для этого необходимо указать в заявлении на вычет, как Вы хотите распределить налоговый вычет между работодателями, и налоговый орган выдаст уведомления для Ваших работодателей с указанными суммами.
Пример: Сусликов В.В. приобрел в феврале 2018 года квартиру за 2 млн.руб. При этом Сусликов В.В. официально работал на двух работах по совместительству.

Получение налогового вычета на лечение через работодателя

Процедура получения налогового вычета через работодателя Этап 1. Сбор документов: Набор бумаг для различных типов вычетов:

  • Имущественный: документы, доказывающие, что сделка купли-продажи имела место (платежка, бумага о праве владения).
  • На ребенка: свидетельство о рождении.
  • На лечение: платежки, справки, выписанные на сотрудника, подавшего заявление.
  • На обучение: документ об оплате, справки.

Этап 2. Подача документов в ИФНС: Проверка бумаг продлится месяц, затем выдается разрешение на возврат средств.
Этап 3. Подача бумаг по месту работы: С этого дня с доходов не будут больше удерживать 13%, пока предельно возможная сумма не будет перечислена обратно работнику. Он может получить вычет с месяца, в котором он принес все бумаги. Например, если они оформлены в мае, за апрель и март возврат действовать не будет.
Этап 4.

Получение налогового имущественного вычета при покупке жилья через работодателя

ТК, п.3 ст.220 НК). Порядок получения имущественного вычета по НДФЛ через налогового агента следующий:

  1. Сначала необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства за подтверждением права на имущественный вычет (абз.1 п.3 ст.220 НК).

Для этого в ИФНС собирают пакет документов, который состоит из (абз.3 п.3 ст.220 НК):

  • письменного заявления, с просьбой подтвердить право на имущественный налоговый вычет и выдать соответствующее уведомление для передачи его налоговому агенту (форма заявления — произвольная);
  • документов, подтверждающих право на вычет (состав документов тот же, что и при заявлении имущественного вычета в налоговой инспекции);

Подробнее о том, какими документами подтверждается право на жилье или земельный участок см.

Список документов для получения вычета через работодателя

Два способа получения налогового вычета на лечение Если Вы получали и оплачивали медицинские услуги за себя (родителей, детей, супруга/супруги), приобретали медикаменты и хотите получить вычет, то у Вас есть два варианта:

  1. Можно дождаться окончания календарного года, а затем подать документы в налоговый орган. При этом налоговый вычет возвращается Вам сразу за целый год (или несколько лет) налоговой инспекцией (подробный процесс описан в статье: Получение социального вычета на лечение через налоговую инспекцию). Пример: Клюев Я.Ю. в 2017 году оплатил стоматологические услуги в размере 50 тыс.


    руб. По окончании года, в январе 2018 года, он подал пакет документов на вычет (декларацию 3-НДФЛ, подтверждающие документы, заявление на вычет) в налоговую инспекцию. После завершения камеральной проверки документов Клюев Я.Ю. получил денежные средства в размере 6 500 руб.

Имущественный вычет при приобретении имущества

До 1 января 2016 года единственным видом вычета, который можно было получать у работодателя (а не через налоговый орган), был вычет при покупке жилья. Однако, с 1 января 2016 года вступили в силу изменения налогового законодательства, которые в дополнение к имущественному вычету разрешили также получать через работодателя социальные вычеты за обучение и лечение (п.2 ст. 219 Налогового Кодекса РФ в новой редакции). Далее в этой статье мы подробно рассмотрим возможность получения налогового вычета на лечение у работодателя (а также преимущества и недостатки этого способа).
Заметка: с процедурой получения вычета через налоговую инспекцию Вы можете ознакомиться в нашей статье Получение социального вычета на лечение через налоговую инспекцию.

Как получить имущественный вычет у работодателя?

Инфоinfo
Полезно будет рассмотреть еще один вопрос, который волнует многих налогоплательщиков: как получить налоговый вычет через работодателя, если произошла смена места работы? Вычет у работодателя при смене места работы: нюансы Прежде всего, отметим, что в соответствии с нормами налогового законодательства, российские налогоплательщики имеют право получать рассматриваемый вид налогового вычета не у одного, а у нескольких работодателей. При этом, на стадии взаимодействия с ФНС при оформлении вычета необходимо сообщить налоговикам — какая часть из суммы вычета будет получаться у одного работодателя, и какая — у второго, третьего и т. д. Специалисты ФНС, приняв от налогоплательщика данную информацию, составляют, таким образом, 2 (или больше — по количеству работодателей) отдельных уведомления, что удостоверяют право гражданина на получение вычета у каждого из его работодателей.

Какие документы подтвердят право на жилье при заявлении имущественного вычета? Подробнее о том, какими документами подтверждается оплата жилья или земельных участков см. Какими документами подтверждается оплата недвижимости при заявлении имущественного вычета?

  • справки, выданной работодателем, с обязательным указанием данных налогового агента, таких как ИНН, КПП, юридический и фактический адрес местонахождения (Письмо УФНС по г. Москве от 27.05.09 г. №20-14/4/[email protected]).

Срок для рассмотрения налоговым органом документов и последующей выдачи уведомления составляет 30 календарных дней со дня подачи документов налогоплательщиком (абз.3 п.3 ст.220 НК).
При этом отказать в выдаче уведомления по причине наличия у налогоплательщика недоимки по НДФЛ или другим налогам инспекторы не вправе (Постановление ФАС Поволжского округа от 09.02.06 г. №А55-18246/05-6).

Через месяц налоговая инспекция прислала ему уведомления, подтверждающее право на вычет. Сусликов В.В. передал уведомления о получении вычета своим работодателям. С этого момента он стал получать заработную плату на обеих работах без вычета 13% налога на доходы физических лиц (до момента исчерпания вычета или конца календарного года).

Порядок получения остатка вычета, который не был исчерпан в текущем году В соответствии с пп. 2 п. 1 ст.Я работаю не по трудовому договору, а по гражданско-правовому соглашению, могу ли я требовать налоговый вычет у руководителя своей компании? Нет, сотрудник должен быть трудоустроен по трудовому договору, чтобы иметь возможность реализовать свое право на любой вычет. Вопрос №2.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *